LCs tối ưu hóa dòng tiền bằng cách cung cấp cho người bán một phương thức thanh toán đảm bảo đúng hạn và đầy đủ trong khi người mua được đảm bảo là người bán chỉ được nhận thanh toán sau khi giao hàng và thực hiện đúng các điều khoản hợp đồng . Và bởi vì LCs có thể tùy chỉnh, chúng cho phép các bên giao dịch mở rộng sang các thị trường mới và rất hữu ích ở các quốc gia có yêu cầu ngân hàng xử lý các hợp đồng nhập khẩu quan trọng.

Tuy nhiên, mức độ phổ biến của chúng đang giảm dần, chủ yếu là do chi phí cao cho cả người mua và người bán. Việc số hóa nhanh chóng cũng đóng góp một phần cho sự thay đổi này, thúc đẩy thương mại toàn cầu và giúp cho các nhà xuất khẩu ở các thị trường mới nổi trở nên có tri thức thông thạo hơn về tính khả thi của các tập quán giao dịch có thể chấp nhận được và tìm kiếm các phương pháp thay thế để đảm bảo thanh toán.
 

Có khó để  mở LC không?

Các ngân hàng phát hành LCs cho người mua sau khi thực hiện thẩm định lý lịch của họ và các chứng từ cần thiết như đơn đặt hàng và tài sản thế chấp để đáp ứng được sự đảm bảo thanh toán, có thể khác nhau căn cứ trên tiềm lực tài chính hoặc mối quan hệ của người mua với ngân hàng. Sau đây là một cái nhìn nhanh về hai loại LCs chính:

Thư Tín Dụng Không Thể Hủy Ngang (viết tắt theo tiếng anh là ILCs) cung cấp sự đảm bảo cho rủi ro del credere (rủi ro của người mua vỡ nợ hoặc mất khả năng thanh toán) khi mà nghĩa vụ thanh toán của người mua được đảm bảo bởi một ngân hàng. Chúng được sử dụng tốt nhất khi người bán giao dịch chủ yếu ở thị trường nội địa và chỉ thỉnh thoảng nhận được các đơn đặt hàng xuất khẩu lớn hoặc đang xem xét giao dịch với người mua mới mà không rõ mức độ tín nhiệm.

[Để biết danh sách đầy đủ các LCs, vui lòng xem bài viết này]

Thư tín dụng Xác Nhận (CILCs) cung cấp sự đảm bảo cho rủi ro del credere và rủi ro chính trị khi giao dịch ở nước thứ ba, bởi vì thanh toán được xác nhận bởi một ngân hàng bên ngoài quốc gia của người mua - thường là ở nước của người xuất khẩu. Nó cũng được sử dụng với những  giao dịch tại các quốc gia nơi rủi ro được nhìn nhận cao đến mức mà bảo hiểm tín dụng chỉ có thể thu xếp được khi điều khoản thanh toán được bảo đảm bằng CILC. Tuy nhiên, việc mở được một LC, việc mà phải được thực hiện cho mỗi giao dịch mua bán, là một quá trình tốn thời gian và thách thức, khiến người mua không sẵn lòng thực hiện.

Một vấn đề quan trọng là sự tín nhiệm. Thực hiện mở một LC thanh công là thách thức  cộng thêm cho những người mua mà có tài chính yếu hoặc không có mối quan hệ sẵn có với ngân hàng. Ngân hàng có thể yêu cầu người mua ký gửi tiền đảm bảo để có được cam kết thanh toán từ ngân hàng, bù lại bất kỳ lợi ích tiềm năng nào cho người mua cho giao dịch thanh toán bằng tiền mặt. Và sau đó là rủi ro vẫn có, mặc dù hiếm khi xảy ra là khi ngân hàng vỡ nợ hoặc trở nên mất khả năng thanh toán.

Quan trọng nhất, khả năng của người bán trong việc thuyết phục người mua thanh toán LC sẽ phụ thuộc vào nhu cầu giao dịch của người mua và các lựa chọn thay thế mà họ có.

 

Chi phí và ý nghĩa tuân thủ là gì?

Chúng ta thường ngộ nhận một cách sai lầm rằng tất cả các chi phí liên quan đến LC sẽ do người mua chịu. Trái với sự ngộ nhận đó, người bán bị ngân hàng bên bán tính phí cho các dịch vụ như quản trị và tư vấn chung, sửa đổi LC và chuyển tiền. Những chi phí này có thể rất lớn, với các khoản phí cho CILC, bao gồm hai ngân hàng - mỗi ngân hàng ở quốc gia của người mua và người bán - lên tới từ 0,1% đến 2% giá trị hóa đơn.

Tuy nhiên, ILCs không phải là sự đảm bảo thanh toán tuyệt đối. Bởi vì tất cả các LC phải tuân thủ nghiêm ngặt các yêu cầu mà các ngân hàngsử dụng để thực thi các điều khoản của LC. Ngân hàng sẽ tiến hành kiểm tra nghiêm ngặt để đảm bảo các điều khoản - chẳng hạn như ngày hết hạn, mốc thời gian giao hàng cố định và các mốc hợp đồng khác - đã được người bán đáp ứng. Nếu bất kỳ điều nào trong số này không chính xác hoặc thay đổi, việc sửa đổi các điều khoản của LC sẽ phức tạp và phát sinh các chi phí bổ sung.

Người bán cũng phải tính đến các chi phí liên quan đến việc thuê nhân viên hoặc tìm kiếm tư vấn bên ngoài để đảm bảo các điều khoản của LC hoàn toàn được tuân thủ theo các luật định địa phương và các tài liệu cần thiết để đảm bảo thanh toán là hoàn toàn chính xác. Không thực hiện được những điều đó có thể dẫn đến tổn thất không thể phục hồi và các tranh chấp pháp lý liên quan đến LC có thể tốn kém và tốn nhiều nguồn lực. 
 

Kết Luận

Nhìn chung, trong khi LCs tiếp tục được sử dụng trên toàn thế giới, chúng ngày càng được coi là không phù hợp với một thương trường toàn cầu dẫn dắt bởi công nghệ, khi mà có sẵn một loạt các tùy chọn khác để giúp các doanh nghiệp tối ưu hóa nhu cầu quản lý tín dụng của họ. Chúng bao gồm các công cụ như chiết khấu hóa đơn, bảo lãnh ngân hàng và bảo hiểm rủi ro tín dụng thương mại...

Hãy theo dõi chuỗi nội dung bài viết về chủ đề liên quan để tìm hiểu kỹ hơn về các công cụ quản lý rủi ro tín dụng cùng những ưu & nhược điểm của mỗi công cụ.

Bạn có thể liên hệ Tokio Marine Việt Nam để được tư vấn về lợi ích của giải pháp bảo hiểm tín dụng.
Email: customerservice.mkt@tokiomarine.com.vn 
Hà Nội : 024 3933 0704
Hồ Chí Minh: 028 3822 1340
Bảo hiểm tín dụng: Xem thông tin chi tiết tại đây

Bài viết này được chia sẻ bởi đối tác Atradius và thuộc phạm vi miễn trách theo nguyên tắc được công bố tại đây. Tokio Marine Việt Nam hợp tác cùng Atradius nhằm cung cấp giải pháp bảo hiểm tín dụng thương mại tại thị trường Việt Nam từ năm 2011. 
 

Về Atradius Được thành lập từ năm 1925, Atradius là một trong những nhà cung cấp bảo hiểm tín dụng thương mại, bảo lãnh và thu nợ hàng đầu thế giới. Atradius có trụ sở chính tại Hà Lan và mạng lưới dịch vụ toàn cầu tại hơn 50 quốc gia. Để biết thêm thông tin, vui lòng xem tại đây.